Схемы отмывания денег: самые резонансные дела в мире

Отмывание денег имеет серьезные далеко идущие негативные последствия для экономики, общества и целостности финансовой системы. Это уже давно глобальная проблема, которая угрожает финансовым системам и способствует росту преступной деятельности.

По данным МВФ, уровень отмывания денег составляет 2−5% мирового ВВП. В причастности к таким действиям в последние годы были уличены известные банки, политики, знаменитости и компании.

Прежде всего, разберемся подробнее, что означает отмывание денег. Это преступление, связанное с сокрытием или попыткой скрыть незаконное происхождение полученных средств.

В рамках этого процесса человек или учреждение превращает незаконные средства в законные через сложные каналы. Деньги проходят различные этапы, включая конвертацию и перевод в официально признанное учреждение.

Например, человек получил деньги путем преступной деятельности (мошенничество, торговля наркотиками, контрабанда оружия, терроризм и т. п.), а затем вливает эти средства на официальный рынок. Как это он делает? Покупает недвижимость, транспортные средства, компании и т. д., таким образом превращая их происхождение в законное.

Тот, кто отмывает деньги, обходит финансовую систему страны и манипулирует ею, чтобы вводить и тратить неправомерно полученные деньги.

Рассмотрим 5 громких историй с отмыванием денег, которые стали известны в последние годы и получили международный резонанс.

Утечка «Панамских документов» (Panama Papers) в 2016 году стала монументальным разоблачением, которое обнародовало многочисленные резонансные случаи отмывания денег, уклонение от уплаты налогов и обход международных санкций.

Утечка информации касалась банков, юридических фирм и чиновников во всем мире, раскрывая масштабы незаконной финансовой деятельности, скрытой через оффшорные банки и подставные компании.

«Панамские документы» — это история с утечкой зашифрованных конфиденциальных документов, которые были собственностью панамской юридической фирмы Mossack Fonseca, специализирующейся на работе с оффшорами. Эти документы в апреле 2016 года опубликовала немецкая газета Süddeutsche Zeitung, назвав их «панамскими документами». Таким образом удалось разоблачить сеть из более 214 тыс. налоговых гаваней, в которые были привлечены люди и организации из 200 разных стран.

В центре этих историй стоит Mossack Fonseca — панамский поставщик оффшорных компаний с десятками офисов по всему миру. Компания продает свои оболочки фирм в таких городах как Цюрих, Лондон и Гонконг.

Mossack Fonseca является посредником для тех, кто хочет зарегистрировать компанию в «налоговом раю» и пользоваться льготами. Mossack Fonseca тесно сотрудничала с такими финансовыми гигантами как HSBC, Deutsche Bank и Credit Suisse, чтобы помочь их клиентам скрыть свои средства.

Так, клиенты Mossack Fonseca могли приобрести анонимную компанию всего за 1 тыс. долларов. Но за эту цену можно получить просто пустую оболочку. За дополнительную плату Mossack Fonseca предоставляла фиктивного директора и при желании скрывала настоящего акционера компании. В результате возникает оффшорная компания, чья подлинная цель и структура собственности зашифрована извне.

Бывший премьер-министр Исландии Сигмундюр Гюннлейгссон

Как выяснили журналисты, Гюннлейгссон прятал миллионы долларов инвестиций исландских банков в оффшорных компаниях. Согласно документам, Гюннлейгссон и его жена купили оффшорную компанию Wintris в 2007 году, однако не указали ее в декларации. В 2010 году исландский премьер продал 50% компании Wintris своей жене за 1 доллар.

Бывший премьер-министр Грузии Бидзина Иванишвили

Иванишвили скрыл от налоговой тот факт, что владеет компанией Lynden Management Ltd на Британских Виргинских островах, не зафиксировав ее ни в одной декларации. Через эту компанию Иванишвили и его партнеры контролировали около 20% акций американской фармацевтической компании Raptor Pharmaceuticals.

Бывший премьер-министр Иордании Али Абу Рагеб

Журналисты обнаружили, что за несколько месяцев до истечения своего срока в должности премьера Рагеб зарегистрировал оффшорную компанию Jaar Investment Ltd, открывшую счета в Arab Bank в Женеве.

Кроме того, политик вместе с супругой стал директором Jay Investment Holdings Ltd на Британских Виргинских островах. До декабря 2014 года Рагебу принадлежали три компании на Сейшельских островах, а его дети были привлечены как директора в нескольких других компаниях, в частности Desert Star Investment Capital Ltd, которая имела счета в Arab Bank в Женеве.

Бывший вице-президент Ирака Ияд Аллави

Согласно расследованию, в 1985 году Аллави зарегистрировал через Mossack Fonseca компанию I.M.F. Holdings Inc. В 2013 году общая стоимость ее активов составила 1,5 млрд долларов. Еще одна компания, которую Аллави не указал в своей декларации — Moonlight Estates Limited.

Отец бывшего премьер-министра Великобритании Дэвида Кэмерона

Покойный отец бывшего британского премьера Дэвида Кэмерон Иен Кэмерон помогал создать и развивать оффшорную компанию Blairmore Holdings Inc в 1982 году и был вовлечен в ее деятельность вплоть до своей смерти в 2010-м. В 1998 году Blairmore была оценена в 20 млн долларов.

Президент Азербайджана Ильхам Алиев

Алиев и его супруга в 2003 году купили компанию Rosamund International Ltd на Британских Виргинских островах. Тогда Алиев был депутатом парламента, а позже вступил в должность президента. Следовательно, политик, указанный директором и совладельцем Rosamund International Ltd, нарушил закон, запрещающий президенту заниматься бизнесом.

В 2008 году две дочери Алиева приобрели компании Arbor Investments, LaBelleza Holdings Limited и Harvard Management Limited. Директором этих трех фирм оказался предприниматель Хасан Гозал. Он вместе со своим братом Абдолбары владел десятью компаниями, входящими в холдинг Intersun, где Абдолбары был президентом, а Хассан — вице-президентом.

Таким образом, холдинг Intersun получил несколько крупных контрактов от государственной нефтяной компании Азербайджана, где Алиев еще до главы государства был первым вице-президентом.

Король Саудовской Аравии Салман ибн Абдул-Азиз Аль Сауд

Согласно «Панамским архивам», через оффшорные компании король Саудовской Аравии владел яхтой и недвижимостью в Лондоне, которую оценили в 34 млн долларов. На имя монарха зарегистрирован ряд компаний, в том числе Safason Corporation SA SPF, Verse Development Corporation, InRow Corporation, Crassus Limited и Park Property Limited.

Футболист Лионель Месси

Согласно обнародованным данным, Месси и его отцу принадлежит оффшорная компания Mega Star Enterprises, зарегистрированная в Панаме. Впервые она была упомянута в архивах Mossack Fonseca еще 13 июня 2013 года. На следующий день испанская прокуратура выдвинула против обеих Месси обвинения в многомиллионных налоговых махинациях.

Ближайшее окружение российского диктатора владимира путина

В «Панамских архивах» были упомянуты четыре компании, связанные с россией — Sonnette Overseas, International Media Overseas, Sunbarn и Sandalwood Continental. Все они были зарегистрированы в оффшорах через Mossack Fonseca и связаны с окружением путина. Так, International Media Overseas и Sonnette Overseas принадлежали близкому другу диктатора россии виолончелисту Сергею Ролдугину.

В расследовании также упоминаются оффшорные компании спикера диктатора рф Дмитрия пескова, министра экономического развития Алексея Улюкаева, сына российского олигарха и друга путина Игоря Ротенберга, и других российских политиков. Выведенная ими в оффшоры сумма на 2016 год могла достигать 2 млрд долларов.

В ноябре 2017 года журналисты Международного консорциума журналистских расследований (ICIJ) обнародовали данные тайных документов о налоговых лазейках и бизнес-контактах чиновников из 50 стран мира, в том числе и Украины.

Эта утечка получила название «Райские документы» (Paradise Papers) и содержала данные госреестров полутора десятков экзотических островов, где регистрируют оффшорные компании.

Речь идет о 13,4 млн финансовых документов с данными о том, как богатейшие люди и компании мира тайно вкладывают деньги в оффшорные зоны, чтобы «защититься» от налогов или сохранить секретность деловых соглашений.

В материалах, охватывающих период с 1950-го по 2016 год, фигурируют имена более 120 мировых политиков. Среди самых громких имен в документах — покойная королева Великобритании Елизавета II, а также корпорации, такие как Nike, Apple и Facebook.

Большая часть материала, а именно 6,8 млн документов, касается деятельности юридической фирмы Appleby, действовавшей в 10 различных юрисдикциях. Но в другой части речь идет об оффшорах корпораций, спортсменов и политиков во всем мире.

Королева Британии Елизавета II

По данным из «Райских документов», около 10 млн фунтов стерлингов из частного состояния королевы Елизаветы II были инвестированы в оффшоры. Деньги в фонды на Каймановых островах и Бермудах вкладывало Герцогство Ланкастерское, что обеспечивало королеву доходами и управляло инвестициями в пределах ее частной собственности в 500 млн фунтов стерлингов.

российский предприниматель Юрий Мильнер

«Райские документы» обнаружили «кремлевский след» в компаниях Facebook Inc. и Twitter Inc. По данным расследователей, один из важных инвесторов обеих компаний — фонд DST Global, принадлежащий российскому миллиардеру Юрию Мильнеру, был финансово связан с российскими госкомпаниями. Так, на деньги, полученные от ВТБ Банка, фонд Мильнера приобрел в 2011 году акции Twitter.

Инвестиции же в Facebook фонда DST Global фактически профинансировала дочерняя компания «Газпрома» — «Газпром инвестхолдинг», которую возглавлял тогда бизнесмен Алишер Усманов. Мильнер и партнеры продали свои акции Facebook и Twitter в 2012 и 2013 годах.

Бывший министр торговли США Уилбур Росс

По данным документов, бывший американский министр через серию оффшоров имел долю в компании Navigator, тесно сотрудничавшей с газовой компанией Sibur. Совладельцем Sibur был муж дочери путина.

Apple

Благодаря некоторым особенностям законодательства в оффшорах Apple несколько лет не платила миллиарды налогов.

В частности, до 2014 года компания использовала лазейку в налоговом законодательстве США и Ирландии, известную как double Irish.

Это схема оптимизации налоговых обязательств посредством использования двух ирландских и одной нидерландской компаний. Она позволила Apple постоянно производить продажу за пределами Северной и Южной Америки — а это почти 55% дохода — через ирландские дочерние компании, которые фактически были оффшорами. Таким образом, компания не платила никаких налогов.

Nike

Компания снижала налоговые ставки через свой филиал в Нидерландах. Схема работала таким образом: когда человек покупал товар, например, в Лондоне, то деньги за него уходили в главную британскую дочернюю компанию Nike. Затем денежные средства поступали в Нидерланды, где расположена штаб-квартира компании. В течение 2005−2014 годов компания могла перечислять деньги оттуда на Бермуды, где зарегистрирована ее «дочка» — Nike International Ltd.

Крупнейший банк Дании Danske Bank был замешан в масштабном скандале с отмыванием денег, связанном с подозрительными транзакциями примерно на 200 млрд евро через эстонский филиал.

Скандал возник в 2018 году после раскрытия изоблачителем в эстонском отделении Danske, который сообщил, что банк проигнорировал признаки, указывающие на «потенциально преступные операции» по перемещению миллиардов долларов на Запад с 2008 по 2017 годы, в том числе от российских клиентов. Многие клиенты банка были компаниями с признаками фиктивности, зарегистрированными в Великобритании.

Датская юридическая фирма Bruun&Hjejle провела проверку Danske Bank и пришла к выводу, что сотрудники банка сознательно могли быть соучастниками нелегальных операций. Также в банке не контролировалось отмывание денег, там не знали владельцев многих счетов и не имели автоматического мониторинга входных транзакций. Более того, банк даже не выяснял, находятся ли клиенты под санкциями.

В 2022 году Danske Bank признал себя виновным в сговоре с целью совершения банковского мошенничества. Признал, что предоставлял банковские услуги подозрительным клиентам — в том числе и в стране-агрессоре — через свой эстонский филиал, хотя знал о рисках отмывания денег.

Американский политтехнолог, экс-глава избирательной кампании Дональда Трампа — Пол Манафорт был разоблачен и осужден за отмывание средств, полученных за работу консультантом украинской Партии регионов, ее лидера и экс-президента Украины Виктора Януковича, а также Оппозиционного блока.

Манафорт вместе с коллегой Ричардом Гейтсом в период с 2006 по 2015 годы заработали в Украине десятки миллионов долларов. С целью скрыть эти деньги, они в течение 2006−2016 годов отмывали средства через многочисленные компании, партнерства и банки в США и других странах.

Манафорт и Гейтс действовали как агенты правительства Украины, Партии регионов, Януковича, не задекларировав в США эту деятельность и заработанные вследствие нее средства должным образом. Заметим, что по американскому законодательству такая деятельность является лоббированием в пользу иностранного государства и требует государственной регистрации.

По подозрениям ФБР, Манафорт получил от «Партии регионов» и от россии 80−100 млн долларов. По данным обвинения, политтехнолог использовал миллионы долларов незадекларированных и не облагаемых налогом средств для роскошной жизни и покупки дорогой недвижимости в США. То же делал и Гейтс, также помогавший Манафорту получать эти средства с оффшорных счетов. В общей сложности через эти оффшорные счета прошло более 75 млн долларов.

В обвинительном акте Манафорта были перечислены десятки компаний, созданных им вместе с Гейтсом, и сотни денежных переводов от этих компаний в пользу обоих деятелей, использованные в их схеме.

В марте 2019 года Манафорт был приговорен почти к 4 годам тюрьмы за мошенничество, а впоследствии — еще к 3,5 годам за отмывание денег, препятствование правосудию и несообщение о лоббистской работе.

В том же году международная журналистская организация OCCRP установила, что Янукович и Манафорт принимали участие в отмывании средств через Swedbank. Янукович вывел с помощью банка минимум 3,6 млн долларов.

Основанная в США компания Liberty Reserve была аналогом платежной системы PayPal, но для тех, у кого нет счета в банке. В рекламе компания называла себя «самой большой системой платежей и денежных переводов». Впоследствии федеральные прокуроры назвали Liberty Reserve одной из самых крупных в истории «прачечных» для отмывания денег. Согласно судебным документам, компания отмыла в общей сложности около 8 млрд долларов.

Принцип работы Liberty Reserve был такой:

1. Для создания учетной записи не требуется никакой информации, кроме адреса электронной почты.
2. Чтобы положить деньги на счет, нужно купить местную валюту через обменник в интернете.
3. За перевод денег со счета в Liberty Reserve на счет в другой системе компания получает 1% от суммы транзакции. За дополнительные 75 центов можно было купить анонимный перевод — сервис открыл номер кошелька, из которого поступал перевод.

Анонимность платежей в Liberty Reserve привлекла кардеров (угонщиков данных с кредитных карт. — Ред.), продавцов нелегальных данных, организаторов финансовых пирамид и других, кто вел не совсем честный бизнес.

Однако среди аккаунтов владельцев в Liberty Reserve были и добросовестные пользователи. В общей сложности в платежной системе было зарегистрировано около 5 млн аккаунтов.

Основатель Liberty Reserve — бывший киевлянин Артур Будовский — в 2016 году был приговорен к 20 годам заключения. Суд признал его виновным в использовании компании для проведения огромной многонациональной операции по отмыванию денег.

Прокурор Прит Бхарара назвал Liberty Reserve «банком преступного мира».

Для тех, кто зарабатывает свои деньги нелегально, отмывание средств является необходимым способом избежать уголовного преследования, тратя в то же время свои нелегальные доходы. Но эта многоуровневая финансовая схема часто приводит к краху, поскольку огромные суммы денег никогда не остаются тайной надолго.