Пенсии в Германии. Пример ли это для Украины?

В развитых странах давно существуют системы пенсионного обеспечения. Немецкая — одна из старейших в Европе. Рассмотрим, может ли она стать эталоном для применения в украинских реалиях.

Система государственного пенсионного страхования в ФРГ построена на принципе солидарности поколений. Вышедшие на заслуженный отдых живут за счет отчислений тех, кто еще работает.

Все пенсионные накопления немцев гарантированы государством через систему государственного пенсионного страхования.

Государственный надзор за пенсионным обеспечением граждан ведет специальное ведомство – Deutsche Rentenversicherung (Немецкое пенсионное страхование). Работа системы регулируется законом о страховом надзоре (Versicherungsaufsichtsgesetzes, VAG).

Как только гражданин ФРГ начал свою трудовую деятельность, он автоматически становится застрахованным.

Его регистрируют в системе государственного пенсионного страхования, присваивают личный страховой номер и счет в данной системе, на который он будет получать пенсионные выплаты.

Все застрахованные, отчислявшие пенсионные взносы в течение 5 лет и достигшие 27-летнего возраста, хорошо проинформированы, на какое пенсионное обеспечение они могут рассчитывать.

Застрахованный ежегодно получает от пенсионного ведомства письмо, в котором детально расписаны суммы, причитающиеся ему после выхода на заслуженный отдых.

Пенсионный возраст в Германии одинаков для мужчин и для женщин — 67 лет. Более того, в последнее время идет много дискуссий о возможном повышении пенсионного возраста до 69 лет.

Существующая система солидарных пенсионных накоплений уже не справляется с обеспечением пенсионеров. Всё идет к тому, что не за горами то время, когда на работающих немцев ляжет бремя потяжелее.

Пенсионная система ФРГ содержит три уровня:

• Государственная пенсия. Это обязательное пенсионное страхование, предусматривающее уплату взносов работодателями.
• Корпоративная пенсия. Дополнительное профессиональное пенсионное обеспечение. Она начисляется работникам крупных частных компаний и госсектора.
• Частные добровольные накопления граждан.

На гарантированную государством пенсию в Германии имеют право наемные работники и некоторые виды предпринимателей. Они отдают 38,65% из зарплаты брутто (сумма до вычета налогов) на социальное страхование.

Сюда входят 18,6% – на пенсию, 14,60% составляет отчисление на медицинское страхование, 2,4% – страхование по безработице, 3,05% – страхование на случай беспомощности.

Взносы в систему пенсионного страхования делает работодатель из такого расчета: половину платит из своих средств и половину — из зарплаты работника.

Согласно официальным данным службы пенсионного страхования, в настоящее время в Германии насчитывается чуть более 25 миллионов пенсионеров.

Их средняя пенсия составляет 910 евро в месяц. Но этот показатель весьма условный, так как реальные выплаты сильно разнятся в зависимости от пола пенсионера и региона его проживания.

Мужчины-пенсионеры в Западных федеральных землях ФРГ в среднем ежемесячно получают 1169 евро, женщины – 700 евро.

Многим пенсионеркам, ввиду того, что в молодости они подолгу находились в отпусках по уходу за детьми, теперь приходится как-то выживать на пенсию в 500-600 евро.

На Востоке страны пенсионные выплаты чуть повыше, что связано с более продолжительным рабочим стажем граждан бывшей ГДР и большей профессиональной занятостью женщин.

Представление о пожилых немцах, живущих в трехэтажных особняках, купающихся в роскоши, рассекающих по морям в круизных лайнерах — весьма обманчиво. Такие радости жизни могут позволить себе далеко не все.

«Нищий пенсионер» (нем.). Фото из открытых источников

На сегодняшний день в Германии ежемесячный доход ниже 800 евро условно считается чертой бедности.

За последние 10 лет количество людей со столь низким доходом возросло с 2,4 млн до более чем 3,5 млн.

К сожалению, многим пенсионерам с доходом ниже уровня бедности живется несладко. Они пользуются социальным жильем, скупаются в дешевых магазинах, и по мере возможности подрабатывают.

Но для них есть и хорошая новость. С 1 июля 2021 года, согласно закону о базовой пенсии, вступившему в силу 1 января 2021 года, для некоторых категорий граждан вводится базовая пенсия.

Это надбавка для тех пенсионеров, совокупный месячный доход которых ниже 1250 евро на одного человека и 1950 для семейной пары (включая прочие виды дохода, например, сдача жилья в аренду. – Ред.). Она также не положена пенсионерам со стажем работы менее 33 лет и тем, у кого на данный момент ежемесячный доход составляет более 2700 евро брутто.

Базовую пенсию стали получать 1,3 миллиона честных тружеников, которые в свое время на сидели годами на социальных пособиях и не перебивались временными заработками без уплаты пенсионных взносов.

Это люди, трудившиеся за минимальное вознаграждение. Например, бывший парикмахер, пожилая фрау, пенсия которой была самой низкой из существующих (513 евро. – Ред.), в июле стала получать 961 евро.

Многие немцы осознают такие не радужные перспективы, поэтому всё чаще ищут для себя дополнительную «подушку безопасности» на старость.

Например, скупают недвижимость, чтобы затем продать или сдавать в аренду. Делают регулярные страховые отчисления на случай потери работоспособности. Вкладываются в ценные бумаги — в основном через пенсионные фонды.

В Германии работают 33 пенсионных фонда. Однако нельзя утверждать, что это в чистом виде пенсионные фонды. Это страховые компании, среди услуг которых есть страхование по потере работоспособности.

Вся деятельность таких финучреждений с начала 2002 года регулируется законом о страховом надзоре (VAG) и все они подотчетны и подконтрольны Федеральной службе финансового надзора (BaFin).

Основная функция ведомства — защита интересов вкладчиков.

Чиновники строго следят за выполнением страховщиками законодательных и нормативных требований. Если на работу такого финучреждения поступила жалоба, BaFin реагирует незамедлительно. Тут же назначается проверка по конкретному факту нарушения.

По итогам расследования могут ввести специального представителя в правление компании или ее наблюдательный совет и даже отозвать лицензию.

В сферу контроля ведомства также входят 135 корпоративных пенсионных касс, в которых аккумулируются средства членов профессиональных объединений. Эти вклады здесь именуют «отложенным вознаграждением работника».

Наемный труженик регулярно откладывает часть заработанного дохода. Обо всем остальном обязан позаботиться его работодатель. Он выплачивает часть зарплаты наемного работника непосредственно на пенсионную программу компании.

Все сбережения вкладчика с первого дня отчислений защищены законом, даже если он сменил работодателя или какой-то период в жизни был без работы.

Основное отличие финансового менеджмента корпоративных пенсионных касс от аналогичной деятельности пенсионных фондов состоит в том, что они имеют право инвестировать только 35% капитала вкладчиков.

Пенсионные фонды, в свою очередь, вправе на свое усмотрение полностью распоряжаться активами вкладчиков. Они выбирают различные способы приумножения их сбережений и информируют их о вариантах инвестирования.

При этом для них важно работать честно и предусмотрительно, дабы не допустить убытков и не потерять клиентов.

Согласно актуальной статистике надзорного ведомства BaFin, 10 крупнейших частных пенсионных фондов управляют активами вкладчиков, балансовая стоимость которых оценивается в более чем 92 миллиарда евро.

Как заявил исполнительный директор BaFin Франк Грюнд, крупнейшая из них — страховая компания BVV (полное название — BVV, Versicherungsverein des Bankgewerbes), основанная в далеком 1909 году и специализирующаяся на корпоративных пенсионных схемах для финансового сектора.

С 2008 года BVV создала пенсионный фонд для дополнительного использования пенсионных ресурсов. Финкомпания управляет активами на сумму около 30 миллиардов евро.

Франк Грюнд, исполнительный директор федерального надзорного ведомства BaFin

На втором месте в списке BaFin — пенсионная касса Allianz. Пенсионные вклады составляют около 12,5 млрд евро. Это 100-процентная дочерняя компания одной из крупнейших страховых компаний в мире – Allianz Lebensversicherung.

Третье место по капитализации заняла крупная баварская пенсионная касса Bayer-Pensionskasse с управлением активами на 8,6 млрд евро.

Немногим меньше средств находится в распоряжении пенсионной кассы BASF — 8,4 млрд евро.

Далее, с меньшими активами в списке значатся Höchster Pensionskasse (7,4 млрд евро), ZVK, страховщик работников строительной отрасли (6 млрд евро), HPV (5,7 млрд евро), Sparkassen (5 млрд евро), Degussa (4,6 млрд евро).

Около 42 млн работающих немцев заключили договоры пенсионного страхования с частными ПФ и корпоративными пенсионными кассами

На десятом месте с активами в 4,4 млрд евро находится Allianz-Versorgungskasse VVaG, которая базируется в Мюнхене и тоже является частью Allianz Grupp.

По данным Федеральной службы статистики (Destatis), 42 миллиона работающих немцев заключили договоры пенсионного страхования с частными пенсионными фондами и корпоративными пенсионными кассами.

В этих договорах прописано, с какого периода им начнут выплачивать пенсию. После наступления этого периода клиент имеет право получать ежемесячные выплаты или запросить всю накопленную сумму одним траншем вместе с набежавшими процентами.

В случае смерти застрахованного лица все его пенсионные накопления переходят по наследству согласно законодательно установленному порядку наследования.

Да, большинство работающего населения Германии на добровольных началах доверяют финкомпаниям часть заработанных средств.

Люди надеются после выхода на пенсию продолжать жить безбедно и с комфортом. Они уверены, что ежемесячно будут получать примерно 80% от их текущего ежемесячного дохода.

Поскольку все сбережения гарантированы государством, отложенное на старость будущие пенсионеры, скорее всего, вернут. Конечно, если в стране, не приведи Господь, не случится каких-либо катаклизмов.

А вот с обещанными процентами доходности по вкладам дела обстоят несколько иначе. К сожалению, за два-три десятилетия регулярных накоплений часть доходности «съест» инфляция.

Да и сам процент невелик. Как говорит Франк Грюнд, если компания, занимающаяся пенсионными накоплениями, предлагает 0,9% доходности — это уже очень хорошо. Например, группа Allianz — лидер среди страховщиков — и вовсе не обещает никакой прибыли от пенсионных вкладов.

Немецкая система пенсионного обеспечения весьма сложна и запутанна. Это признают в Германии все — и будущие пенсионеры, и нынешние. Да и в Бундестаге уже давно говорят о том, что назрела потребность в ее реформировании. Снова, через 20 лет после предыдущей реформы.

Насколько немецкая система применима для Украины — решать нам, будущим пенсионерам, и нашим законодателям.

Только от нас зависит выбор украинской модели накоплений на старость и наша уверенность в завтрашнем дне.