Оглавление
Как происходит расчет пенсий в странах Европы (аналогия с Украиной)
И здесь ситуация отличается существенно
Пенсии направлены на поддержание жизненного уровня пожилых людей и защиту от бедности. Они являются основным источником дохода для примерно четверти населения ЕС.
Обновлено 19 июня 2024
Согласно пенсионному индексу Allianz (API) (2023), который дает комплексную оценку устойчивости и адекватности пенсионных систем по 40 параметрам, лучшие в мире пенсионные системы построены в Дании, Нидерландах, Швеции, Бельгии, Люксембурге, Великобритании, Германии и т.д.
В этой статье Finance.ua сравнит эти пенсионные системы с украинской, чтобы понять, в каком направлении нашей стране следует двигаться.
Возраст выхода на пенсию в Европе — преимущественно 67 років, что значительно выше, чем в Украине. При этом пенсионный возраст жителей ЕС зависит не от пола (эта норма давно отжила. – Ред.), а от профессии и страхового стажа.
На первый взгляд нам пенсионный возраст еще повышать и повышать. Кроме того, при просмотре данных возникает вопрос об актуальной средней продолжительности жизни и средней ожидаемой продолжительности жизни. Закономерности не в нашу пользу: если в европейских странах эти показатели растут, то у нас они, наоборот, снижаются.
Во-вторых, не все так однозначно с пенсионным возрастом «60» для украинцев: нужно принимать во внимание и трудовой стаж. Так, в Украине право на пенсию по возрасту в 2024 г. имеют лица, которым исполнилось:
- 60 лет – при наличии не менее 31 года страхового стажа;
- 63 года – при наличии не менее 21 года страхового стажа;
- 65 лет – при наличии от 15 до 21 года страхового стажа.
Так что чем меньше работаешь — тем дольше работаешь. В 2028 нужно будет иметь 35 лет стажа, чтобы уйти на пенсию в 60.
Большинство стран Европы имеют многоуровневую систему пенсионного обеспечения, состоящую из следующих основных типов пенсионного обеспечения:
Государственная пенсия — регулярная выплата от правительства, на которую большинство людей могут претендовать, достигнув пенсионного возраста. Вместе с тем размер пенсии зависит от стажа национального страхования, а именно взносов, которые уплачивал человек, работая. Если человеку не хватает стажа, чтобы получить полную государственную пенсию, он может компенсировать пробел, уплатив добровольный взнос.
Профессиональная пенсия (пенсия по месту работы) – сбережения на пенсию, организуемые работодателем; эти схемы финансируются за счет взносов с зарплаты работников. Схемы начисления могут быть разными, но обычно основываются на размере зарплаты, трудовом стаже и годах уплаты взносов.
Частная пенсия: Частные пенсионные программы — добровольные программы, к которым могут присоединиться все желающие. Предлагаются разными финансовыми учреждениями: банками, страховыми компаниями, инвестиционными фондами. Взносы лица поступают либо в упомянутые учреждения, либо на личный счет. Если человек не работает (не имеете доступа к пенсии по месту работы), он может открыть собственный пенсионный счет. Или, наоборот, человек работает и уже оформил профессиональную пенсию, однако желает дополнительно делать сбережения еще и в виде частной пенсии.
В каждой стране ЕС сложился свой подход к использованию этих возможностей. К примеру, пенсионная система в Нидерландах состоит из трех основных столпов:
- Фиксированная государственная пенсия (AOW), которая зависит от минимальной заработной платы и финансируется за счет налогов с заработной платы.
- Накопительные профессиональные пенсионные схемы.
- Индивидуальные накопительные схемы.
Современная пенсионная система Украины состоит из трех уровней:
- 1-й уровень. Солидарная система создана для обеспечения базовых потребностей пенсионеров и социальной защиты каждого гражданина.
- 2-й уровень. Накопительная система общеобязательного государственного пенсионного страхования, предусматривающая создание дополнительных средств для будущих пенсионеров путем обязательной уплаты взносов на индивидуальные пенсионные счета и их инвестирования.
- 3-й уровень. Добровольное негосударственное пенсионное обеспечение, благодаря которому каждый желающий может накопить дополнительные пенсионные средства для себя, своих близких или работников своего предприятия.
На сегодняшний день в Украине функционируют только первый и третий уровни.
Пенсия с определенной выплатой (Defined Benefit, DB) — работодатель гарантирует выплату определенной суммы после достижения пенсионного возраста, при этом он регулярно платит взносы в программу.
Размер пенсии зависит от размера заработной платы и продолжительности трудового стажа работника. Эта схема подразумевает надежный доход гражданам. Но схема DB становится все менее распространенной, поскольку является дорогой для работодателей.
Пенсия с определенным взносом (Defined Contribution, DC): Работник и/или работодатель регулярно платят взносы в пенсионный план. Накопленная сумма инвестируется, а после выхода на пенсию используется для выплаты пенсии. Размер пенсии не гарантирован и зависит от инвестиционной доходности.
В Украине эти два подхода традиционно называют солидарной и накопительной системой.
Размер пенсии в Европе в разы выше, чем в Украине.
К примеру, в Нидерландах в 2022 году базовая пенсионная выплата для одинокого лица составляла 1334,94 евро в месяц. Если речь шла о паре, то сумма на одного человека составляла 914,15 евро, а общая сумма 1828,30 евро на пару.
В 2023 году средняя месячная пенсия по возрасту в Германии составила 1550 евро, согласно данным немецкого пенсионного страхования. Текущие данные Пенсионного страхования Германии показывают, что 61% пенсионеров получают менее 1200 евро чистых в месяц из установленной законом государственной пенсии. Каждый третий пенсионер получает менее 750 евро чистых. Они воспринимают это как вызов.
Согласно данным Опендатабот, более 10 млн пенсионеров зафиксировано в Украине на начало 2024 года, 51% из них получают пенсии менее 4000 грн. В то же время средняя пенсия в Украине в 2024 году составляет 5385 грн. Это 127 евро, то есть примерно в 10 раз меньше, чем в Нидерландах, и в 6 раз меньше, чем самая маленькая пенсия немца.
А что касается логики определения размера пенсии в Европе, то здесь немало общего с украинским. Размер пенсии зависит от нескольких факторов: рабочего стажа, уровня заработной платы, а еще от системы пенсионного обеспечения (у них подходы более разнообразны).
Пенсионные системы в большинстве европейских стран считаются безопасными, поскольку они предусматривают диверсифицированные источники финансирования, контроль со стороны государства и страхование.
Гарантированная пенсионная прибыль. Некоторые пенсии сопровождаются гарантией того, какую сумму получит лицо, когда выйдет на пенсию. Речь идет о гарантированной ставке аннуитета (GAR), или обещанном уровне дохода / обещанном минимальном уровне дохода.
Аннуитет — финансовый продукт, который можно приобрести у страховой компании, которая будет гарантировать доход на протяжении всей жизни на пенсии. Аннуитет покупают у страховой компании в обмен на свою пенсию перед выходом на пенсию. Аннуитеты дают регулярный доход на всю жизнь на пенсии.
У нас такое тоже есть. Вот разъяснение страховой компании: аннуитет является альтернативой пенсионным выплатам негосударственными пенсионными фондами — участниками негосударственного пенсионного обеспечения (третьего уровня пенсионной системы Украины). В отличие от негосударственных пенсионных фондов страховые компании позволяют клиентам раньше пенсионного возраста получить свои накопления (как мужчинам, так и женщинам).
Гарантийный период. Некоторые пенсионные схемы предусматривают период времени, в течение которого гарантированно выплачивается пенсия даже в случае смерти лица (в таком случае выплаты получают наследники).
Кроме того, для малоимущих пенсионеров есть дополнительные выплаты. К примеру, в Швеции предусмотрена т.н. гарантированная пенсия, являющаяся частью национальной государственной пенсии. Если у человека низкая пенсия и он проживает в Швеции, то может также подать заявку на получение жилищной помощи и финансовой поддержки для пожилых людей.
В Украине пенсионная система не так безопасна, как в Европе, что связано с дефицитом Пенсионного фонда и низким уровнем зарплат.
Население Европы стареет, количество пенсионеров стремительно растет (особенно в женской когорте). Поэтому, чтобы адаптироваться к изменяющимся демографическим и экономическим условиям, пенсионные системы в европейских странах реформируются. Самые распространенные реформы предполагают:
- увеличение пенсионного возраста;
- увеличение взносов в пенсионные системы;
- уменьшение государственных дотаций пенсионным системам;
- пересмотр формул расчета пенсий.
Все это для Украины, которая несет огромные экономические убытки во время войны, крайне актуально. В конце 2023 г. премьер-министр Украины Д. Шмыгаль анонсировал реформу солидарной пенсионной системы в 2024 году. Продолжение следует…
